• Реклама

  • Реклама


  • Новости сайта
  • Приказ ФНС РФ от 30.12.2004 N САЭ-3-13/192@ "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)"

    Страница 11


    Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14 | Стр.15 | Стр.16 | Стр.17 | Стр.18 | Стр.19 | Стр.20 | Стр.21 | Стр.22 | Стр.23 | Стр.24 | Стр.25 | Стр.26 | ... Последняя» |


    ¦Сумма   НДС   по¦ П ¦N(15)        ¦П000040008006¦<сумма>                  ¦
    ¦реализации      ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦товаров  (работ,¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦услуг),         ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦признанная   при¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦списании        ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦дебиторской     ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦задолженности по¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦ставке 20/120   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Налоговая   база¦ П ¦N(15)        ¦П000040009004¦<сумма>                  ¦
    ¦по    реализации¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦товаров  (работ,¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦услуг),         ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦признанная   при¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦списании        ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦дебиторской     ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦задолженности по¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦ставке 10/110   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Ставка налога   ¦ П ¦Т(6)         ¦П000040009005¦значение равно 10/110    ¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Сумма   НДС   по¦ П ¦N(15)        ¦П000040009006¦<сумма>                  ¦
    ¦реализации      ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦товаров  (работ,¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦услуг),         ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦признанная   при¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦списании        ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦дебиторской     ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦задолженности по¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦ставке 10/110   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------

    Раздел 5. Операции, не подлежащие налогообложению

    (освобождаемые от налогообложения)

    Таблица 15

    -----------------+---T-------------+-------------+-------------------------¬
    ¦  Наименование  ¦Тип¦   Формат    ¦     Код     ¦  Структура реквизита и  ¦
    ¦    реквизита   ¦   ¦             ¦  реквизита  ¦дополнительная информация¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Код операции    ¦ П ¦К(7)         ¦П000050001001¦<код>                    ¦
    ¦                ¦   ¦             ¦             ¦приложение 1             ¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Стоимость       ¦ П ¦N(15)        ¦П000050001002¦<сумма>                  ¦
    ¦реализованных   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦(переданных)    ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦товаров  (работ,¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦услуг),       не¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦подлежащих      ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦налогообложению ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦(освобождаемых  ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦от              ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦налогообложения)¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Стоимость       ¦ П ¦N(15)        ¦П000050001003¦<сумма>                  ¦
    ¦приобретенных   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦товаров  (работ,¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦услуг),       не¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦облагаемых НДС  ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Сумма       НДС,¦ П ¦N(15)        ¦П000050001004¦<сумма>                  ¦
    ¦уплаченная    по¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦приобретенным   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦товарам         ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦(работам,       ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦услугам), но  не¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦подлежащая      ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦вычету        по¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦операциям,    не¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦подлежащим      ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦налогообложению ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦(освобождаемым  ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦от              ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦налогообложения)¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------

    Таблица 15.1

    -----------------+---T-------------+-------------+-------------------------¬
    ¦  Наименование  ¦Тип¦   Формат    ¦     Код     ¦  Структура реквизита и  ¦
    ¦    реквизита   ¦   ¦             ¦  реквизита  ¦дополнительная информация¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Стоимость       ¦ П ¦N(15)        ¦П000050002002¦<сумма>                  ¦
    ¦реализованных   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦(переданных)    ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦товаров  (работ,¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦услуг),       не¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦подлежащих      ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦налогообложению ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦(освобождаемых  ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦от              ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦налогообложе-   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦ния), итого     ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Стоимость       ¦ П ¦N(15)        ¦П000050002003¦<сумма>                  ¦
    ¦приобретенных   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦товаров  (работ,¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦услуг),       не¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦облагаемых  НДС,¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦итого           ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Сумма       НДС,¦ П ¦N(15)        ¦П000050002004¦<сумма>                  ¦
    ¦уплаченная    по¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦приобретенным   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦товарам         ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦(работам,       ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦услугам), но  не¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦подлежащая      ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦вычету        по¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦операциям,    не¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦подлежащим      ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦налогообложению ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦(освобождаемым  ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦от              ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦налогообложе-   ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦ния), итого     ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Наименование    ¦ П ¦Т(200)       ¦П000050003000¦<наименование соглашения>¦
    ¦соглашения     о¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦разделе         ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦продукции       ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------

    Раздел 6. Операции, не признаваемые объектом

    налогообложения, а также операции по реализации товаров

    (работ, услуг), местом реализации которых не признается

    территория Российской Федерации

    Таблица 16

    -----------------+---T-------------+-------------+-------------------------¬
    ¦  Наименование  ¦Тип¦   Формат    ¦     Код     ¦  Структура реквизита и  ¦
    ¦    реквизита   ¦   ¦             ¦  реквизита  ¦дополнительная информация¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Код операции    ¦ П ¦К(7)         ¦П000060001001¦<код>                    ¦
    ¦                ¦   ¦             ¦             ¦приложение 1             ¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Стоимостная     ¦ П ¦N(15)        ¦П000060001002¦<сумма>                  ¦
    ¦оценка          ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------

    Таблица 16.1

    -----------------+---T-------------+-------------+-------------------------¬
    ¦  Наименование  ¦Тип¦   Формат    ¦     Код     ¦  Структура реквизита и  ¦
    ¦    реквизита   ¦   ¦             ¦  реквизита  ¦дополнительная информация¦
    +----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
    ¦Итоговая        ¦ П ¦N(15)        ¦П000060002002¦<сумма>                  ¦
    ¦стоимостная     ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    ¦оценка          ¦   ¦             ¦             ¦                         ¦
    L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------

    4. Рекомендации по формированию значений

    конкретных реквизитов

    Служебная часть сообщения

    Общие сведения служебной части

    Реквизит "Идентификатор файла"

    Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

    Структура идентификатора документа:

    ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где

    ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,

    ГГГГ - текущий год,

    НН - текущий месяц,

    ДД - число,

    ЧЧ - часы,

    ММ - минуты,

    СС - секунды.

    Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

    Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

        ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
            ИНН       КПП

    Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:

        ХХХХХХХХХХХХ*********
            ИНН

    Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

    ХХХХ*****************.

    Реквизит "Тип информации"

    Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

    Реквизит "Версия формата"

    Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

    Реквизит "Идентификатор получателя"

    Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

    Реквизит "Версия передающей программы"

    Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности. Записывается произвольным текстом.

    Реквизит "Количество документов"

    Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся в передаваемом файле.

    Сведения об отправителе - юридическом лице

    Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"

    Для отправителя - российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

    Для отправителя - инспекции МНС значением реквизита должен быть код <ИМНС> этой инспекции.

    Реквизит "Телефон отправителя"

    Указывается код и номер телефона отправителя.

    Реквизит "E-mail отправителя"

    Указывается адрес электронной почты отправителя.

    Реквизит "Должность отправителя"

    Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

    Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

    Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившего информацию.

    Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

    Сведения об отправителе - физическом лице

    Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического лица"

    Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического лица.

    Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

    Реквизит "Телефон отправителя"

    Указывается код и номер телефона отправителя.

    Реквизит "Е-mail отправителя"

    Указывается адрес электронной почты отправителя.

    Информационная часть сообщения

    Общие сведения информационной части

    Реквизит "Идентификатор документа"

    Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и идентификации источника документа.

    Структура идентификатора документа:

    ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

    ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;

    ГГГГ - отчетный год;

    КККККККК - порядковый номер документа в году, за который представляются сведения.

    Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.

    Реквизит "Дата формирования документа"

    Указывается дата формирования электронного документа.

    Сведения об организации

    Реквизит "Полное наименование организации"

    Для российской организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается) либо полное наименование отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации.

    Реквизит "ИНН организации"

    Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7). Для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

    Реквизит "КПП по месту нахождения организации"

    Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС), для отделения иностранной организации в Российской Федерации указывается код причины постановки на учет (КПП) по месту нахождения отделения иностранной организации, осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации, на основании Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (форма N 2401ИМД) и/или информационного письма (форма 2201И).

    Реквизит "КПП по месту нахождения иного лица"

    Указывается код причины постановки организации на учет, отличный от кода причины постановки на учет по месту нахождения организации.

    Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

    Обязательный реквизит. Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001) или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года" (форма N 57001).

    Сведения о руководстве организации

    Реквизит "Фамилия, имя, отчество руководителя"

    Указываются фамилия, имя и отчество руководителя организации.

    Описание элементов реквизита подробно представлено в документе "Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к составу и структуре показателей (версия 3.00)".

    Реквизит "ИНН руководителя"

    Указывается 12-разрядный ИНН руководителя организации, если данному лицу был присвоен идентификационный номер налогоплательщика. Если ИНН не присвоен, указывается <пустое выражение>.

    В случае отсутствия у руководителя ИНН или изменения его учетных данных в период, за который представляется отчетность, сообщаются персональные данные (телефоны, данные документа, удостоверяющего личность, и адреса).

    Реквизит "Номер контактного телефона (служебный) руководителя"

    Указывается код и номер служебного телефона руководителя.

    Реквизит "Номер контактного телефона (домашний) руководителя"

    Указывается код и номер домашнего телефона руководителя.

    Реквизит "Данные удостоверения личности руководителя"

    Указывается в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

    Элемент реквизита выбирается из справочника "Виды документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" Приложение 2.

    Реквизит "Кем выдано удостоверение личности руководителя"

    Указывается организация, выдавшая удостоверение личности.

    Реквизит "Дата выдачи удостоверения личности руководителя"


    Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 | Стр.14 | Стр.15 | Стр.16 | Стр.17 | Стр.18 | Стр.19 | Стр.20 | Стр.21 | Стр.22 | Стр.23 | Стр.24 | Стр.25 | Стр.26 | ... Последняя» |


    Архив правовых актов
  • Реклама
 
  • Реклама
  • Счетчики

  • Рейтинг@Mail.ru
  • Новости