• Реклама

  • Реклама


  • Новости сайта
  • "ИНФОРМАЦИЯ" ЦБ РФ "ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС РОССИИ ЗА 1998 ГОД"

    Страница 11


    Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 |


    ¦           ¦предприятии     ¦           ¦         ¦четы со      ¦
    ¦           ¦                ¦           ¦         ¦странами СНГ ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 1-ИНТ    ¦Сведения о      ¦Федеральная¦годовая  ¦Посты        ¦
    ¦(спец)     ¦количестве      ¦пограничная¦         ¦пограничной  ¦
    ¦           ¦иностранных     ¦служба     ¦         ¦службы       ¦
    ¦           ¦граждан,        ¦России     ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦посетивших      ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦Россию, и       ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦граждан России, ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦выезжавших за   ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦границу         ¦           ¦         ¦             ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 1-т      ¦Сведения о      ¦Федеральная¦полугодо-¦Юридические  ¦
    ¦(миграция) ¦численности и   ¦миграцион- ¦вая      ¦лица,        ¦
    ¦           ¦составе         ¦ная служба ¦         ¦осуществля-  ¦
    ¦           ¦российских      ¦           ¦         ¦ющие дея-    ¦
    ¦           ¦граждан,        ¦           ¦         ¦тельность по ¦
    ¦           ¦выехавших на    ¦           ¦         ¦трудоустрой- ¦
    ¦           ¦работу за       ¦           ¦         ¦ству рос-    ¦
    ¦           ¦границей        ¦           ¦         ¦сийских      ¦
    ¦           ¦                ¦           ¦         ¦граждан за   ¦
    ¦           ¦                ¦           ¦         ¦границей     ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 2-т      ¦Сведения о      ¦Федеральная¦полугодо-¦Юридические  ¦
    ¦(миграция) ¦численности и   ¦миграцион- ¦вая      ¦лица,        ¦
    ¦           ¦составе         ¦ная служба ¦         ¦использующие ¦
    ¦           ¦иностранной     ¦           ¦         ¦труд иност-  ¦
    ¦           ¦рабочей силы    ¦           ¦         ¦ранных       ¦
    ¦           ¦                ¦           ¦         ¦граждан      ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 401      ¦Отчет           ¦Банк       ¦месячная,¦Уполномочен- ¦
    ¦           ¦уполномоченного ¦России     ¦кварталь-¦ные коммер-  ¦
    ¦           ¦банка об        ¦           ¦ная      ¦ческие банки ¦
    ¦           ¦иностранных     ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦инвестициях     ¦           ¦         ¦             ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 1-Н      ¦Отчет о         ¦Банк       ¦месячная ¦Уполномочен- ¦
    ¦           ¦движении        ¦России     ¦         ¦ные коммер-  ¦
    ¦           ¦наличной        ¦           ¦         ¦ческие банки ¦
    ¦           ¦иностранной     ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦валюты и        ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦платежных       ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦документов в    ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦иностранной     ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦валюте          ¦           ¦         ¦             ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 1-КД     ¦Сводные данные  ¦Банк       ¦месячная ¦Внешэконом-  ¦
    ¦           ¦о движении      ¦России     ¦         ¦банк         ¦
    ¦           ¦кредитных       ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦ресурсов в      ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦международных   ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦операциях       ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦Внешэкономбанка ¦           ¦         ¦             ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 1-КД     ¦Сводные данные  ¦Банк       ¦кварталь-¦Внешэконом-  ¦
    ¦(государст-¦о движении      ¦России     ¦ная      ¦банк         ¦
    ¦венные     ¦государственных ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦кредиты)   ¦кредитных       ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦ресурсов        ¦           ¦         ¦             ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 1-АП     ¦Сведения о      ¦Банк       ¦месячная ¦Внешэконом-  ¦
    ¦           ¦движении        ¦России     ¦         ¦банк         ¦
    ¦           ¦активов и       ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦пассивов в      ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦международных   ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦операциях       ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦Внешэкономбанка ¦           ¦         ¦             ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 2-ПБ     ¦Доходы и        ¦Банк       ¦месячная ¦Внешэконом-  ¦
    ¦           ¦расходы         ¦России     ¦         ¦банк         ¦
    ¦           ¦Внешэкономбанка ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦в операциях с   ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦нерезидентами   ¦           ¦         ¦             ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 1-прив   ¦Отчет об        ¦Банк       ¦кварталь-¦РФФИ         ¦
    ¦           ¦участии         ¦России     ¦ная      ¦             ¦
    ¦           ¦нерезидентов в  ¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦приватизационных¦           ¦         ¦             ¦
    ¦           ¦аукционах       ¦           ¦         ¦             ¦
    +-----------+----------------+-----------+---------+-------------+
    ¦N 10 -     ¦Отчет об        ¦Минфин     ¦годовая  ¦Страховые    ¦
    ¦страховщик ¦операциях       ¦России     ¦         ¦организации  ¦
    ¦           ¦перестрахования ¦           ¦         ¦             ¦
    L-----------+----------------+-----------+---------+--------------

    Приложение 5.1

    МЕТОДИЧЕСКИЕ ПРИНЦИПЫ ОЦЕНКИ ОБЪЕМОВ ИМПОРТА,

    НЕ УЧТЕННОГО ГТК

    Из-за отсутствия прямых данных об объемах товарной массы, ввозимой физическими лицами, а также принимая во внимание факты занижения юридическими лицами - участниками внешнеэкономической деятельности стоимости ввозимой продукции, возникает проблема учета размеров нерегистрируемого импорта, поступившего на территорию страны в отчетном периоде. В этих целях Банк России производит оценку таких операций.

    Информационные ограничения не позволяют дооценить ввоз товаров по всей товарной номенклатуре, и поэтому расчеты производятся только по кругу потребительских товаров.

    Первоначальным критерием определения общей динамики размеров нерегистрируемого импорта является сопоставление темпов роста отечественного производства потребительских товаров, официального импорта и запасов в торгующих организациях.

    Далее сравниваются абсолютные размеры розничного товарооборота на внутреннем рынке и объемы поступления товарных ресурсов по учтенным каналам на основе соответствующих данных Госкомстата России. Величина небаланса представляет собой незарегистрированный объем отечественного производства и скрытый импорт товаров, реализуемый как торговыми предприятиями, так и на рынках.

    По данным Госкомстата России определяется круг экономических агентов, реализующих не зарегистрированные ГТК РФ импортные товары на внутреннем рынке, и размеры этой реализации, отраженные официальной статистикой.

    При этом учитывается, что на внутреннем рынке реализуется как реальный импорт, так и называемый "псевдоимпорт" (конечная продукция отечественного производства, созданная, как правило, из импортного сырья, материалов и комплектующих изделий).

    Исходя из структуры цен конечного потребления импортной продукции (по данным МОБ), опросов физических лиц - "челноков" и публикаций определяются коэффициенты перехода от розничных цен к ценам импорта (ФОБ). По этим коэффициентам товарная масса нерегистрируемых импортных товаров, реализованных на внутреннем рынке, приводится к виду показателей, применяемых в платежном балансе.

    Кроме того, показатель объема нерегистрируемого импорта включает стоимость легковых автомобилей, ввезенных физическими лицами и предназначенных для продажи.

    Суммарная оценка стоимости всех ввезенных физическими лицами автомобилей осуществляется Банком России на основании данных ГТК России об их количестве. При этом стоимость автомобилей, предназначенных для личного использования самих импортеров, включается в статью "Поездки".

    Приложение 5.2

    МЕТОДИЧЕСКИЕ ПРИНЦИПЫ ОЦЕНКИ ЭКСПОРТА

    И ИМПОРТА УСЛУГ ПО СТАТЬЕ "ПОЕЗДКИ"

    Экспорт / импорт услуг исчисляется как произведение расходов, приходящихся на 1 въезжающего / выезжающего, на их количество. При этом расчеты производятся по категориям поездок (численность въезжающих / выезжающих в разбивке по целям поездок определяется по отчетным данным Федеральной пограничной службы России). Выделяются следующие цели поездок: служебные, туризм, частные, транзит, поездки обслуживающего персонала.

    Удельные расходы на поездки рассчитываются исходя из средней стоимости туристических путевок по странам; норм возмещения расходов работникам, находящимся в краткосрочных командировках за границей, установленных Минфином России; стоимости проживания нерезидентов в местах размещения в нашей стране и экспертно определенных затрат на личные цели во время поездок. Экспертные оценки проводятся с привлечением данных официальной статистики, Государственного комитета Российской Федерации по физической культуре и туризму, публикаций отечественной и зарубежной прессы.

    В импорт услуг по этой статье включается приобретение резидентами за рубежом автомобилей для личного пользования. Суммарную оценку стоимости ввезенных физическими лицами автомобилей и распределение этой величины на импорт товаров и импорт услуг производит Банк России на основе данных ГТК РФ о количестве импортированных автомобилей.

    Приложение 5.3

    МЕТОДИЧЕСКИЕ ПРИНЦИПЫ ОЦЕНКИ РАЗМЕРОВ

    ОПЛАТЫ ТРУДА РЕЗИДЕНТОВ, РАБОТАЮЩИХ ЗА РУБЕЖОМ,

    И НЕРЕЗИДЕНТОВ - В РОССИИ

    Оценивается по данным отчетности Государственной миграционной службы России о количестве резидентов, временно занятых в зарубежной экономике, и численности нерезидентов, официально работающих в России, с привлечением экспертных оценок ФМС России о количестве нерезидентов, занятых в неформальной экономике. Причем информация о занятости нерезидентов представлена по отраслям экономики России, а численность трудоустроенных резидентов - по странам пребывания.

    Общий размер оплаты труда нерезидентов рассчитывается как сумма отраслевых показателей. В свою очередь оплата труда в каждой из отраслей представляет собой произведение среднеотраслевой оплаты труда за период, выраженной в долларах, на среднесписочную численность работавших нерезидентов.

    Среднедушевая оплата труда резидентов за рубежом принимается равной 85% от среднего уровня оплаты в отраслях реального сектора по группам стран, где преимущественно работают выходцы из России.

    Приложение 5.4

    МЕТОДИЧЕСКИЕ ПРИНЦИПЫ ОЦЕНКИ ПОКАЗАТЕЛЕЙ,

    ХАРАКТЕРИЗУЮЩИХ МИГРАЦИЮ НАСЕЛЕНИЯ

    Согласно методологии платежного баланса в счет операций с капиталом включаются показатели "трансферты, связанные с миграцией населения".

    Данная статья представляет собой компенсирующую запись суммы статей: экспорт / импорт товаров мигрантами, включаемые в торговый баланс; вывоз / ввоз наличной СКВ мигрантами, ввоз наличных рублевых средств и безналичные перечисления СКВ мигрантами, отраженные в счете операций с финансовыми инструментами.

    Каждая из перечисленных статей рассчитывается как произведение стоимостного норматива, приходящегося на 1 мигранта, на количество мигрантов.

    Стоимостный норматив для эмигрантов определяется на основе регламентирующих документов ГТК РФ о беспошлинном вывозе товаров физическими лицами - эмигрантами, данных Госкомстата России о средней стоимости жилплощади, приходящейся на 1 россиянина, экспертно определяемого размера накопленного домашнего имущества по остаточной стоимости и среднедушевого размера сбережений во вкладах и ценных бумагах и т.п.

    Для иммигрантов (а это в подавляющем большинстве выходцы из стран СНГ) принимаются те же нормативы, скорректированные на соотношение среднедушевого размера ВВП каждой из стран выхода и аналогичного показателя по России. Кроме того, принимаются во внимание экспертные оценки специалистов из стран СНГ - составителей платежных балансов по этим странам.

    Приложение 5.5

    МЕТОДИЧЕСКИЕ ПРИНЦИПЫ ОЦЕНКИ БАЛАНСА

    ДВИЖЕНИЯ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ И БАЛАНСА

    НАЛИЧНОЙ НАЦИОНАЛЬНОЙ ВАЛЮТЫ

    Изменение объема наличной СКВ в России определяется как разность между объемами ввезенной в Россию и вывезенной за рубеж СКВ за отчетный период.

    Для расчета этого показателя определяется круг экономических агентов, вовлеченных во внешнеэкономическую деятельность, связанную с операциями в наличной СКВ, и рассчитываются нормативы ввоза - вывоза валюты каждым из них.

    Ввоз - вывоз СКВ осуществляется:

    - коммерческими банками. Информация по их операциям является отчетной (форма N 1-Н "Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте");

    - физическими лицами, к которым относятся мигранты, путешественники, лица, занятые в сфере неорганизованного ввоза - вывоза товаров, российские граждане, работающие за рубежом, и нерезиденты, работающие в России;

    - вывоз валюты также производится юридическими лицами - импортерами, операции которых оплачены наличной иностранной валютой.

    Для каждой из этих категорий экспертным путем определяется доля их расчетов в наличной форме в общем объеме соответствующих затрат.

    Все расчеты ведутся отдельно по операциям с дальним зарубежьем и странами СНГ.

    Полученные результаты увязываются с другими показателями платежного баланса, их динамикой за предыдущие периоды.

    Операции по вывозу - ввозу национальной валюты осуществляются физическими лицами в страны / из стран СНГ. К ним относятся мигранты, путешественники, лица, занятые в сфере неорганизованного ввоза - вывоза товаров. Оценка размера их операций с наличными рублями производится аналогично расчетам движения наличной СКВ.

    Приложение 6

    МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЙ КОММЕНТАРИЙ К ПЛАТЕЖНОМУ БАЛАНСУ

    ПОНЯТИЕ ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА

    Платежный баланс - это статистическая система, в которой отражаются все экономические операции между резидентами данной страны и резидентами других стран (нерезидентами), которые произошли в течение определенного периода времени.

    Платежный баланс (ПБ) построен на основе следующего принципа бухгалтерского учета: каждая операция отражается дважды - по кредиту одной статьи и дебету другой. Это правило имеет очень простую экономическую интерпретацию: большинство экономических операций заключается в эквивалентном обмене экономическими ценностями.

    В том случае, если происходит безвозмездное предоставление экономических ценностей (товаров, услуг или финансовых активов), то для того, чтобы отразить эту операцию в счетах дважды, в ПБ вводится особая статья, которая называется "трансферты".

    Из сказанного следует, что сумма всех кредитовых проводок должна совпадать с суммой дебетовых, а общее сальдо должно всегда равняться нулю. Однако на практике баланс никогда не достигается. Это происходит потому, что данные, характеризующие разные стороны одних и тех же операций, берутся из разных источников. Например, данные об экспорте товаров содержатся в таможенной статистике, в то время как данные о поступлениях иностранной валюты на счета предприятий за поставки по экспорту обычно берутся из банковской статистики. Расхождение между суммами кредитовых и дебетовых проводок называется "чистыми ошибками и пропусками". Даже если этот показатель составляет относительно небольшую величину, это не означает, что сумма абсолютных величин ошибок и пропусков мала, так как противоположные по знаку ошибки и пропуски могут погашать друг друга.

    ПРАВИЛА ОТРАЖЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ В ПЛАТЕЖНОМ БАЛАНСЕ

    ПО ДЕБЕТУ И КРЕДИТУ

    ---------------------+-----------------------+-------------------¬
    ¦     Операция       ¦    Кредит, плюс (+)   ¦ Дебет, минус (-)  ¦
    +--------------------+-----------------------+-------------------+
    ¦А. Товары и услуги  ¦Экспорт товаров и      ¦Импорт товаров и   ¦
    ¦                    ¦экспорт услуг          ¦импорт услуг       ¦
    ¦                    ¦(оказание услуг        ¦(оказание услуг    ¦
    ¦                    ¦нерезидентам)          ¦нерезидентами)     ¦
    +--------------------+-----------------------+-------------------+
    ¦Б. Доходы от        ¦Полученные резидентами ¦Выплаченные        ¦
    ¦инвестиций и оплата ¦от нерезидентов        ¦резидентами        ¦
    ¦труда               ¦                       ¦нерезидентам       ¦
    +--------------------+-----------------------+-------------------+
    ¦В. Трансферты       ¦Получение средств      ¦Передача средств   ¦
    ¦(текущие и          ¦                       ¦                   ¦
    ¦капитальные)        ¦                       ¦                   ¦
    +--------------------+-----------------------+-------------------+
    ¦Г. Операции с       ¦Увеличение             ¦Увеличение требова-¦
    ¦финансовыми активами¦обязательств по        ¦ний к нерезидентам ¦
    ¦или обязательствами ¦отношению к            ¦(например,         ¦
    ¦                    ¦нерезидентам           ¦предоставление     ¦
    ¦                    ¦(например,             ¦кредитов           ¦
    ¦                    ¦приобретение           ¦нерезидентам) или  ¦
    ¦                    ¦нерезидентами наличной ¦уменьшение         ¦
    ¦                    ¦национальной валюты)   ¦обязательств по    ¦
    ¦                    ¦или уменьшение         ¦отношению к        ¦
    ¦                    ¦требований к           ¦нерезидентам       ¦
    ¦                    ¦нерезидентам           ¦(например, погаше- ¦
    ¦                    ¦(например, снижение    ¦ние резидентами    ¦
    ¦                    ¦остатков по счетам     ¦ценных бумаг,      ¦
    ¦                    ¦резидентов в банках -  ¦приобретенных      ¦
    ¦                    ¦нерезидентах)          ¦нерезидентами)     ¦
    L--------------------+-----------------------+--------------------

    КЛАССИФИКАЦИИ ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА РОССИИ ЗА 1998 Г.

    Для того чтобы ПБ мог использоваться для экономического анализа, его данные должны быть определенным образом сгруппированы. Как и в других статистических системах, в ПБ в первую очередь проводится различие между текущими операциями, которые отражаются в счете "текущих операций", и капитальными, которые отражаются в "счете операций с капиталом и финансовыми инструментами". Текущими операциями являются операции с товарами, услугами и доходами (текущие трансферты рассматриваются как перераспределение доходов). Капитальные операции связаны с инвестиционной деятельностью и представляют собой операции с активами и обязательствами.

    Сальдо по счету текущих операций должно быть равно по абсолютной величине и противоположно по знаку сальдо по счету операций с капиталом и финансовыми инструментами.

    Ниже приводятся основные статьи платежного баланса Российской Федерации за 1998 г:

    -----------------------------------------------------------------¬
    ¦         Основные компоненты платежного баланса России          ¦
    +----------------------------------------------------------------+
    ¦1. Счет текущих операций                                        ¦
    ¦     А. Товары и услуги                                         ¦
    ¦          1. Товары                                             ¦
    ¦          2. Услуги                                             ¦
    ¦     Б. Доходы от инвестиций и оплата труда                     ¦
    ¦          1. Оплата труда                                       ¦
    ¦          2. Доходы от инвестиций                               ¦
    ¦     В. Текущие трансферты                                      ¦
    +----------------------------------------------------------------+
    ¦2. Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами        ¦
    ¦     А. Счет операций с капиталом                               ¦
    ¦          1. Капитальные трансферты                             ¦
    ¦     Б. Финансовый счет                                         ¦
    ¦          1. Прямые инвестиции                                  ¦
    ¦            1.1. За границу                                     ¦
    ¦            1.2. В экономику России                             ¦
    ¦          2. Портфельные инвестиции                             ¦
    ¦            2.1. Активы                                         ¦
    ¦            2.2. Обязательства                                  ¦
    ¦          3. Прочие инвестиции                                  ¦
    ¦            3.1. Активы                                         ¦
    ¦                 Наличная иностранная валюта                    ¦
    ¦                 Остатки на текущих счетах и депозиты           ¦
    ¦                 Торговые кредиты и авансы предоставленные      ¦
    ¦                 Ссуды и займы предоставленные (непросроченные) ¦
    ¦                 Просроченная задолженность                     ¦
    ¦                 Изменение задолженности по своевременно не     ¦
    ¦                 поступившей экспортной валютной и рублевой     ¦
    ¦                 выручке и непогашенным импортным авансам       ¦
    ¦                 Прочие активы                                  ¦
    ¦            3.2. Обязательства                                  ¦
    ¦                 Наличная национальная валюта                   ¦
    ¦                 Остатки на текущих счетах и депозиты           ¦
    ¦                 Торговые кредиты и авансы привлеченные         ¦
    ¦                 Ссуды и займы привлеченные (непросроченные)    ¦
    ¦                 Просроченная задолженность                     ¦
    ¦                 Прочие обязательства                           ¦
    ¦          4. Резервные активы                                   ¦
    L-----------------------------------------------------------------

    Данная классификация составляется в целом в соответствии с пятым изданием Руководства по платежному балансу МВФ.

    Товары

    Кроме импорта и экспорта традиционных товаров внешней торговли, отражаемых по статьям "основной экспорт товаров", "основной импорт товаров", по данной статье отражаются экспорт и импорт товаров, приобретаемых транспортными средствами в портах, а также товары, экспортируемые (импортируемые) для переработки с последующим реимпортом (реэкспортом).

    Экспорт и импорт товаров отражаются в момент перехода права собственности от нерезидентов к резидентам (или наоборот) по рыночным ценам. В подавляющем числе случаев это означает, что для оценки операций используются контрактные цены или цены, которые фактически имели место при осуществлении операций. В отличие от таможенной статистики импорт товаров в платежном балансе оценивается по ценам ФОБ (ГТК оценивает импорт товаров по ценам СИФ). Как и в таможенной статистике, экспорт товаров отражается по ценам ФОБ.

    Услуги

    По статье отражаются услуги, предоставленные резидентами нерезидентам и оказанные нерезидентами резидентам.

    Отметим, что сальдо по операциям с товарами и услугами является одной из составляющих ВВП (методом конечного использования).

    Доходы от инвестиций и оплата труда

    По этой статье отражаются доходы от предоставления резидентами факторов производства (труда, капитала) нерезидентам (или наоборот).

    По статье "оплата труда" показывается вознаграждение работников, полученное ими от резидентов другой экономики, например, зарплата сезонных и приграничных рабочих.

    По статье "доходы от инвестиций" отражаются доходы от владения иностранными финансовыми активами, которые нерезиденты выплачивают резидентам, или наоборот. Пример инвестиционных доходов представляют проценты, дивиденды и другие аналогичные формы дохода.


    Страницы: | Стр.1 | Стр.2 | Стр.3 | Стр.4 | Стр.5 | Стр.6 | Стр.7 | Стр.8 | Стр.9 | Стр.10 | Стр.11 | Стр.12 | Стр.13 |


    Архив правовых актов
  • Реклама
 
  • Реклама
  • Счетчики

  • Рейтинг@Mail.ru
  • Новости